5 finansowych funkcji Excela, które każdy przedsiębiorca musi znać

Przedsiębiorczość jest pełna wyzwań, które musisz pokonać, aby Twój pomysł odniósł sukces.

Kluczową umiejętnością, której musisz się nauczyć, jest zarządzanie swoimi finansami.

Na szczęście Microsoft Excel oferuje wiele funkcji i funkcji, które możesz opanować w mgnieniu oka.

Z pomocą dostawcy szkoleń z modelowania finansowego, Acuity Training, przyjrzyjmy się 5 najważniejszym funkcjom Excela, które każdy przedsiębiorca powinien znać.

1. XNPV

XNPV służy do oceny działalności poprzez obliczenie bieżącej wartości netto przyszłych przepływów pieniężnych.

Jest to ulepszona wersja NPV.

Funkcja NPV zakłada, że ​​czas trwania między przepływami pieniężnymi jest równy, co może być nierealistyczne.

XNPV pozwala zdefiniować dokładną datę dla każdego przepływu środków pieniężnych. W ten sposób obliczenia stają się bardziej precyzyjne.

Funkcja XNPV zawiera trzy argumenty

=XNPV(stawka, wartości, daty)

Stawka: stopa dyskontowa w procentach

Wartości: Rzeczywiste wartości przepływów pieniężnych

Daty: Dokładna data każdego przepływu środków pieniężnych

Rozumiemy działanie XNPV na prostym przykładzie.

XNPV służy do obliczania bieżącej wartości netto przepływów pieniężnych w komórce B3:B7.

Komórki C3:C7 zawierają daty dla każdego przepływu środków pieniężnych, a komórka F3 zawiera stawkę .

Przedsiębiorcy mogą używać XNPV do obliczania bieżących wartości netto na podstawie rzeczywistych wyników w celu porównania ich z prognozowanymi przepływami pieniężnymi.

2. XIRR

XIRR oblicza wewnętrzną stopę zwrotu projektu, biorąc pod uwagę przepływy pieniężne i rzeczywiste daty przepływów pieniężnych.

Wiele osób postrzega ją jako funkcję XNPV, ale działa w drugą stronę, ponieważ daje stopę procentową, przy której projekt osiąga próg rentowności, a nie „zysk” przy danej stopie zwrotu.

Funkcja XIRR ma trzy proste argumenty

=XIRR(wartości, daty, [zgadnij])

Wartości: Wartości przepływów pieniężnych

Daty: Rzeczywiste daty dla każdego przepływu środków pieniężnych

Zgadnij: [Opcjonalnie] Oczekiwana wartość IRR. Domyślne ustawienie na 0,1 (10%)

Poniżej znajduje się przykład wykorzystania XIRR do obliczenia wewnętrznej stopy zwrotu.

Przypisując komórkę B3:B7 jako Values ​​i komórkę C3:C7 jako Dates , Excel daje nam, że IRR wynosi 11%.

Przedsiębiorcy mogą używać funkcji XIRR do oceny rzeczywistych zwrotów z projektu i porównywania ich z przewidywanymi zwrotami, aby zachować kontrolę.

Podobnie, jeśli odwrócisz znaki, jest to dobry sposób na obliczenie prawdziwej stopy zwrotu, jeśli uwzględnisz wszystkie odpowiednie przepływy pieniężne.

3. MIRR

MIRR to zmodyfikowana stopa zwrotu i służy do obliczania wewnętrznej stopy zwrotu, ale z uwzględnieniem alternatywnych możliwości.

Jeśli masz projekt, który płaci Ci 10%, to jest dla Ciebie bardziej wartościowe, jeśli Twoja następna najlepsza okazja przyniesie Ci 1%, niż jeśli Twoja następna najlepsza opcja przyniesie Ci 6%.

Odzwierciedla to dokładniej świat rzeczywisty, w którym nadwyżki środków zostaną zainwestowane w inne działania generujące przychody lub bank, aby uzyskać odsetki. Aby uzyskać więcej informacji, zobacz ten artykuł na temat formuły MIRR.

Funkcje XIRR i IRR (które zastępuje) nie uwzględniają stopy reinwestycji przy obliczaniu stopy zwrotu.

Formuła MIRR jest prosta w użyciu

= MIRR(wartości, stopa_finansów, stopa_reinwestycji)

Wartości: Odnosi się do serii przepływów pieniężnych

Finance_rate: Oprocentowanie pożyczonej kwoty

Reinvest_rate: stopa procentowa, która zostanie wygenerowana poprzez reinwestycję środków pieniężnych.

Obliczmy zmodyfikowaną stawkę wewnętrzną dla prostej serii przepływów pieniężnych.

Przypisując komórkę B3:B7 jako wartości , komórkę E3 jako stopę_finansową, a komórkę E5 jako stopę_reinwestycji, nasz MIRR został obliczony jako 9%.

Funkcja MIRR jest pomocna dla przedsiębiorców w obliczaniu stawki wewnętrznej przy rozważaniu różnych opcji reinwestycji.

4. PMT

Funkcja PMT służy do obliczania okresowych spłat kredytów.

Funkcja PMT uwzględnia trzy dane wejściowe, pożyczoną kwotę, liczbę rat i stopę oprocentowania przy obliczaniu płatności.

Wynik obliczany przez PMT obejmuje zarówno kwotę kapitału, jak i odsetek.

PMT zakłada, że ​​oprocentowanie będzie stałe przez cały okres kredytowania.

=PMT(Stawka; Nper; Pv; [Fv]; [Typ])

Stopa: odnosi się do stopy oprocentowania kredytu

Nper: Całkowita liczba spłat

Pv: Wartość bieżąca kwoty pożyczki

Fv: [Opcjonalnie] Kwota pozostająca do spłaty na koniec cyklu kredytowego. Domyślnie ustawione na zero.

Typ: [Opcjonalnie] Termin spłaty. 0 oznacza koniec okresu, a 1 oznacza początek okresu. Domyślnie wartość jest ustawiona na 0.

Użyjmy tego do obliczenia prostego przykładu.

Chcielibyśmy obliczyć miesięczne spłaty dla kwoty pożyczki 15 000 GBP. Roczna stopa oprocentowania wynosi 5%, a pożyczka jest na 6 lat, dzięki czemu zostanie w pełni spłacona na koniec okresu.

Przypisując komórkę C5 jako stawkę, komórkę C7 jako Nper, a komórkę C3 jako PV, funkcja PMT obliczyła miesięczną płatność.

Przed skorzystaniem z funkcji PMT upewnij się, że oprocentowanie i okres kredytowania są w tych samych jednostkach czasu.

Ponieważ płatności są miesięczne, wszystko inne należy przeliczyć na wartości miesięczne.

Przedsiębiorcy mogą skorzystać z funkcji PMT, aby obliczyć miesięczną spłatę, biorąc pod uwagę różne opcje finansowania.

5. IPMT

IPMT służy do obliczania kwoty odsetek za dowolny okres w okresie kredytowania.

Jest powszechnie używany w połączeniu z funkcją PMT do obliczania kwot spłat i kwot odsetek.

Wartość kapitału uzyskuje się poprzez odjęcie kwoty odsetek od kwoty spłaty.

=IPMT(Stawka; na; Nper; Pv; [Fv]; [Typ])

Stopa: Oprocentowanie pożyczonej kwoty

Za: Określony okres, za który naliczana jest kwota odsetek

Nper: Całkowita liczba okresów spłaty

Pv: Wartość bieżąca kwoty pożyczki

Fv: [Opcjonalnie] Kwota pozostająca do spłaty na koniec cyklu kredytowego. Domyślnie ustawione na zero.

Typ: [Opcjonalnie] Termin spłaty. 0 oznacza koniec okresu, a 1 oznacza początek okresu. Domyślnie wartość jest ustawiona na 0.

W poniższym przykładzie wyliczamy wysokość odsetek za 10- ^ty okres spłaty naszego kredytu.

Kwotę odsetek dla dziesiątej płatności ^{obliczyliśmy} , przypisując komórce C5 jako Rate, komórce C7 jako NPER, a komórce C3 jako PV. Dla argumentu Per użyliśmy 10.

Ponownie wszystkie nasze wkłady muszą być wyrażone w jednostkach miesięcznych.

IPMT w połączeniu z PMT może być pomocne przedsiębiorcom w przygotowaniu szczegółowego harmonogramu spłat z osobnym uwzględnieniem kwoty kapitału, odsetek i sumy całkowitej.

W naszym przykładzie miesięczna spłata pożyczki wynosi 241,57 GBP, z czego 55,67 GBP to odsetki, a więc 185,90 GBP.

Końcowe przemyślenia

Excel oferuje wiele przydatnych funkcji i narzędzi dla przedsiębiorców do oceny pomysłów biznesowych i finansowych projektów.

Nauka korzystania z tych funkcji jest częścią stania się przedsiębiorcą. Aby dowiedzieć się więcej, ta witryna zawiera świetne zasoby: zasoby programu Excel.